創業補助#1. 10個政府補助申請說明的查看重點

by JING YA
政府補助#2 政府補助案有哪些

補助申請須知,到底該從哪裡開始看起?

-SBIR、A+、CITD、SITI、SIIR、補助業界開發國際市場計畫

此篇提及的補助案,是以申請金額100萬新台幣以上的補助案做說明,100萬以下的補助金額,申請過程不會太繁瑣,或是有加速器的輔導,故不適此篇說明,除非有特例案件啦,也歡迎與我分享!!

每個補助案都會有計畫申請須知、計畫作業原則等說明整個申請流程、申請資格、申請方式、應備資料、計畫書範例等資訊,總之就是申請此補助案的寶典,常常一載下來,打開就是30-50頁的頁數,越大型的補助案,說明更多,雖然通通都很重要,然而不同階段有不同的規範要注意,但一開始到底要從哪些環節看起呢?

雅里莎整理出申請補助案前,要依序查看需知內容的重點有哪些,協助你釐清此案是否適合申請!!

另外,許多補助案會製作說明簡報,只要到官網下載即可查閱,簡報彩色的很美,閱讀起來容易,可以初步了解申請分類,但是切記,很多細節仍然藏在申請須知中,最後還是要回去看申請須知,要不然會漏掉很多資訊喔

申請資格

想要申請任何補助案或獎項,務必先確認申請資格,免得準備了一堆資料,最後發現資格不符,造成根本無法申請,常見的申請資格要求如下

  1. 依法辦理公司登記或商業登記(不含本國設立及外國營利事業在台設立之分公司或陸資企業)
  2. 非屬銀行拒絕往來戶及無退票紀錄,且廠商淨值(股東權益)為正值。
  3. 無欠稅紀錄。部分單位會要求出具證明文件,後面第八點應備文件會提到。
  4. 近X年內無執行政府補助計畫之重大違約紀錄。

其他申請資料要求,會依照各補助單位的要求發布

關於上列第2點,廠商淨值(股東權益)為正值,有的補助案會需要財務審查,也就是查看公司的財報及經營能力,評審委員會針對你的正值是否達此計畫案申請金額的至少一半,因為一般補助上限比率為50%,實際核實多落在30%~48%,也可能更低,端看評審委員對計畫的決議。

如果是一家新創公司,還沒有營業額,申請一個500萬的計畫案,申請者當然會期望可獲得最高上限50%的補助款也就是250萬,以委員的角度,支持你的計畫通過之後,公司要能夠實際執行,故剩下的自籌款250萬,如果你現在帳上都沒有,委員會對執行能力產生疑慮,所以這也是需要納入考量評估的一環。

申請方式

線上送件OR 紙本送件 OR 兩者皆需要 ?

有些補助案或獎項,陸續改為線上送件,單位的收件人員窗口收到資料後,會先確認必備文件是否齊全,如有缺件或錯誤,會通知補件。待文件齊全無誤後,進入單位內部程序,訂定審查會議日期後,通知申請公司

注意申請期限

有的補助案是可以隨時送件,單位收件後,召集評審委員後通知審查會議時間做審查。

有的補助案會訂立申請期限,如果已經過了申請時間,等待明年開放新的收件時間。當下無法申請也不需要沮喪,隔年微調可能推出更適合的申請類別、申請條件,如果在二月開放申請的案件,隔年也多會在相同時間開放,可以提早準備申請須要的文件。

計畫類別與期程

每個補助案都有自己的補助類別3~5項不等,每個補助類別的計畫期程(半年、一年、三年等)也不同,是單一廠商還是多家廠商聯合申請,都會影響可申請的補助額度

  • CITD 分為3類,產品開發、產品設計、研發聯盟
  • SBIR 分為3類,個別申請創新技術/服務、自提式聯盟創新技術/服務、住提式聯盟前瞻科技整合/終端服務共創
  • SIIR 分為3大類,先期創新、轉型創新、服務生態系
  • SITI 分為5大類,研發補助、品牌補助、創業補助、育成補助、獎勵補助
  • 補助數位內容產業發展 分為4類,創意構想/可行性研究計畫、原創開發計畫、商品開發計畫、衍生商品/應用服務開發計畫
  • 補助業界開發國際市場計畫 分為2類,單一廠商申請、多家聯合申請

計畫類別與期程與預估經費息息相關,預估經費又跟開立的擔保金額有關係。先選定適合申請的類別,確認計畫要申請的補助額度,再對照核銷項目,對於如何列出經費內容就會有頭緒了

核銷項目

常見可核銷的會計科目如下列出,經費如何設定,除了視整體計畫申請總金額而訂,還要考量公司內部是否可提供相關核銷單據,某些項目如果可申請的金額很少但是要提供的單據作業卻繁瑣,那就需要評估此項目是否要列入申請

  • 人事費-研發人員
  • 人事費-顧問
  • 消耗性器材及原材料費
  • 研發設備使用費
  • 研發設備維護費
  • 委外單位費
  • 專利申請費
  • 國內差旅費

擔保

視計畫要求提交,常見擔保品

  • 銀行履約保證金保證書
  • 甲存本票
  • 一般定期存單正本

要提供擔保品給政府單位,是審核通過時,多依以下兩個情況要求繳交

  1. 與單位簽立契約時檢附
  2. 第一期款請領時檢附

請領金額會涉及公司是否能申請得到符合政府單位要求的擔保額度,所以列在事前查閱的重點之一,這也是我在第一項有提到公司淨值是否正值而且最好大於申請的自籌款,SBIR就有在申請須知中明列出

六、計畫期程及補助款編列原則

(二)補助款不得超過計畫總金費50%,且為避免廠商因執行計劃造成公司財務困難,倘所申請之自籌款部分大於公司實收資本額時,請提出適度之財務規畫證明以利計畫之執行。

SBIR申請須知 109年8月3日核定版

回饋機制

查看此補助案是否有要求設立回饋機制,如果未達回饋內容,單位會作何處置

例如 SITI研發補助類別,申請人參酌申請之額度,於計畫書提出與計畫內容具有相關性的回饋內容及具體作法,惟不得以現金捐贈方式進行,其內容非列於工作項目之內,占比最高5%,期末如未達成,將依比例扣除補助款。

應備文件

查看要求繳交的附件中有些文件是需要另外跟其他單位申請的,避免計畫書都準備好,準備送交申請了,結果因為某個附件需要另外申請兩週才能取得,而影響申請時間

  • 會計師簽證之相關財務報表,如果沒有,與單位聯繫窗口確認是否有替代方案
  • 有申請人事、顧問費,須提出相關人員的資歷證明
  • 受理截止日之前半年內由「台灣票據交換所」所出具之「票據信用查覆單」,應加蓋查覆單位章,否則無效
  • 受理截止日之前半年內由「國稅局」出具公司之「納稅義務人違章欠稅查復表」

查核方式

計畫期間內的查核方式,是實地訪查還是部會報告? 是紙本檔還是電子檔? 半年還是一年查一次?

在撰寫計畫書的時候需要提列出申請方的查核內容,就如同自定KPI,自己最清楚自己的階段性目標是什麼

其他

1.後續配合事項,例如計畫結束後三年要配合單位提供成果、出席活動等

2.違約、撤銷、廢止狀態是否需要繳回補助款

3.確認說明須知是否為最新版本,有的計畫案可能每年都會微調出新版,務必看到最新版本

4.過往是需要先耗費大量心力將完整的計劃書寫好提交申請,然後製作簡報在評審會議中向評審委員提報內容,能不能通過不知道,近年陸續有補助案改為 “構想簡報審查” 的申請方式,這好處是,先將廠商要申請的內容,用簡報方式讓評審委員了解你的創新與展望(產品、服務),如果認可你的想法與執行方式,會正式通知廠商,廠商再來撰寫項細的計畫內容。不過建議,還是要先大致撰寫計畫內容,而且構想審查通過後,通常會要求一個月內提交完整的計劃書!

5. 而通過補助案之後,尤其是大型專案,還會有計畫管理作業手冊,我則稱之為圭臬啊,畢竟申請已經很辛苦了,後續的核銷也不簡單,乖乖跟著圭臬走,以免經費被查核的會計師剔除,而拿不到補助經費,會有努力付諸流水的感受

6. 每個計畫都會有聯絡窗口,任何問題直接撥電話與窗口聯繫,也可以得到更即時的回覆喔

感謝閱讀完此篇文章,希望有支持到你,有任何問題,歡迎留言給我喔

You may also like

請留言